Pensiile private se transformă: Din 2027, românii pot lua un avans de 30% din Pilonul II
Viitorul pensiilor private pentru peste 8,5 milioane de români, participanți la Pilonul II, capătă contur. Începând cu anul 2027, noi reglementări vor guverna modul în care aceste fonduri acumulate vor fi plătite, aducând modificări semnificative, inclusiv posibilitatea pentru beneficiari de a primi un avans substanțial și de a alege între diferite metode de plată. Aceste prevederi fac parte dintr-un proiect de Normă aflat în dezbatere publică la Autoritatea de Supraveghere Financiară (ASF), având ca scop stabilirea unor proceduri clare pentru autorizarea fondurilor de plată a pensiilor private.
Proiectul elaborat de ASF detaliază procedurile și condițiile prin care fondurile de plată a pensiilor private vor fi autorizate și stabilește ce informații esențiale trebuie să conțină contractul de plată în momentul în care activul acumulat de un participant în Pilonul II intră în faza de plată.
Cum se inițiază faza de plată și transferul activului
Conform noilor reglementări, un participant care îndeplinește condițiile legale pentru deschiderea dreptului la pensie privată trebuie să solicite administratorului intrarea în faza de plată. Ulterior, administratorul va converti unitățile de fond deținute de participant în disponibilități bănești și îi va comunica valoarea activului personal cuvenit. Pe baza acestei valori, participantul are libertatea de a încheia un contract de plată cu furnizorul ales.
După semnarea contractului, administratorul are obligația de a transfera integral activul personal către fondul de plată ales, într-un termen de cinci zile lucrătoare. Acest transfer se realizează fără penalități sau comision de transfer și este scutit de impozit. Eventualele comisioane bancare aferente operațiunii sunt suportate de către administrator.
Contractul de plată trebuie să indice cu claritate valoarea activului transferat de fiecare administrator, data la care a fost calculat activul, numărul de unități de fond deținute, valoarea unității de fond aplicabilă la conversie și suma totală rezultată. Este important de menționat că valoarea activului transferat nu va fi afectată de taxe, comisioane bancare, impozite sau penalități de transfer, aspect ce trebuie precizat explicit în contract.
Posibilitatea încasării unei sume unice ca avans
Una dintre cele mai importante noutăți o reprezintă opțiunea participantului de a solicita un avans din pensie, o singură dată, înainte de începerea plăților lunare. Legea nr. 2/2026, la care face referire proiectul ASF, prevede că beneficiarul poate primi maximum 30% din valoarea activului personal transferat către fondul de plată, sub forma unei plăți unice. Această opțiune trebuie să fie stipulată în contractul de plată.
Spre exemplu, dacă activul transferat către fondul de plată este de 100.000 de lei, participantul va putea solicita un avans de cel mult 30.000 de lei, restul sumei rămânând alocat plăților pensiei private. Dreptul la acest avans de până la 30% se acordă pentru fiecare cont individual de pensii private deținut de membru.
Tipuri de plată a pensiei private lunare
După achitarea eventualului avans, pensia privată este plătită lunar de către furnizor, utilizând activele fondului de plată. Plata se poate efectua prin serviciu poștal sau bancar, în funcție de opțiunea aleasă și prevăzută în contract.
Legea stabilește două tipuri principale de pensii private:
- Pensia de tip retragere programată: Aceasta reprezintă valoarea plătită lunar membrului până la rambursarea integrală a activului personal deținut în fondul de plată. Proiectul ASF stipulează că în contract trebuie menționate durata, valoarea plății lunare, data efectuării plății și modul în care valoarea pensiei lunare poate evolua. Modul de determinare a plății lunare este stabilit de lege, fiind în principiu egală cu indemnizația socială pentru pensionari din sistemul public și actualizată anual. Dacă, la această valoare, perioada de plată ar depăși opt ani, pensia lunară poate fi majorată astfel încât durata totală a plăților să fie de cel puțin opt ani. Suma totală a plăților de pensie trebuie să fie cel puțin egală cu valoarea activului pe baza căruia a fost încheiat contractul, diminuată cu comisioanele prevăzute de lege.
- Pensia viageră: În acest caz, contractul trebuie să precizeze tipul pensiei, cuantumul inițial și elementele luate în calcul la stabilirea acestuia, precum și condițiile și modalitatea de indexare. Legea permite diverse forme de pensie viageră, inclusiv pensia pentru o singură persoană, pensia cu componentă de supraviețuitor și pensia cu perioadă certă de plată. Pentru pensiile care includ o perioadă certă, contractul trebuie să indice durata acesteia și datele beneficiarului. În cazul unei pensii cu componentă de supraviețuitor, este obligatoriu să se specifice persoana desemnată, procentul sau cuantumul pensiei care îi revine și data de la care începe plata. Contractul trebuie să prevadă, de asemenea, condițiile și documentele necesare pentru plata pensiei viagere și a drepturilor beneficiarului sau supraviețuitorului, precum și efectele decesului membrului, beneficiarului sau supraviețuitorului asupra obligațiilor de plată.
Ce se întâmplă cu banii în cazul decesului
Destinația fondurilor acumulate în Pilonul II în cazul decesului participantului depinde de tipul de pensie ales:
- În cazul unei retrageri programate, dacă participantul decedează înainte ca activul personal să fie rambursat integral, valoarea rămasă neîncasată este plătită moștenitorilor, într-o singură tranșă.
- În cazul pensiilor viagere, modul în care plățile continuă sau încetează este dictat de forma de pensie aleasă. Dacă există o perioadă certă de plată sau o componentă de supraviețuitor, contractul va prevedea condițiile în care plata continuă către beneficiar sau supraviețuitor.
Conținutul obligatoriu al contractului de plată
Proiectul ASF stabilește un conținut minim detaliat pentru contractul de plată. Acesta trebuie să includă, printre altele: datele de identificare ale fondului de plată și ale furnizorului, datele participantului, valoarea activului transferat, tipul pensiei, valoarea și durata plăților, detaliile despre eventualul avans și modalitatea de efectuare a plăților.
De asemenea, contractul trebuie să specifice comisionul de administrare și celelalte costuri aplicabile, condițiile de încetare a contractului, drepturile moștenitorilor, condițiile și procedura pentru transferul la un alt fond de plată de tip retragere programată, precum și procedura de soluționare a reclamațiilor și litigiilor.
Este important de reținut că furnizorului îi este strict interzisă majorarea comisioanelor pentru contractele aflate deja în plată. În situația în care activele destinate obținerii pensiei private provin din mai multe surse, contractul trebuie să ofere participantului opțiunea de a cumula activele sau de a le evidenția în conturi individuale separate, în condițiile legii. Informațiile privind obligațiile furnizorului referitoare la calcularea și plata pensiilor private și, după caz, la declararea, reținerea la sursă și plata obligațiilor fiscale, trebuie să fie incluse în contract. Noile reguli stabilesc și ce informații trebuie să conțină contractul de plată în momentul în care activul acumulat intră în faza de plată.
Proiectul de Normă privind autorizarea unor fonduri de plată a pensiilor private este în prezent în dezbatere publică și are ca scop reglementarea procedurilor, condițiilor și documentelor necesare pentru autorizarea fondurilor de plată, precum și a conținutului minim al contractului de plată.
Explorează subiectele:
